财务主管（会计）工作职责

（一）协助总经理工作，全面负责公司的财务工作；

（二）认真贯彻执行国家的财经政策、法令，严格遵守财经纪律和各项规章制度。

（三）按照会计制度规定组织本公司的会计核算工作，记帐、算帐、报帐，做到手续齐备，内容真实，数字准确、帐目清楚，日清月结，按期报表。

（四）负责组织按照国家会计制度的规定，结合本企业的实际需要设置会计科目，有关帐表、凭证、健全帐簿，正确反映经营情况。

（五）参加本公司管理经营会议，对公司资金的筹集、管理、开支、财产保管等方面递行裣查、监督、进行财务分析，提出改进措施，为领导当好参谋。

（六）加强资金管理，按照国家规定的各项资金使用范围和开支标准，掌握公司的资金状况，资金动态，有效地利用资金，主动作好服务，积极地和有关部门进行工作协调。

（七）负责审查所属部门年终决算、考核承包指标完成情况，审核年终收益分配、报公司领导批准。

（八）负责完成各项上缴款项，做到按期上缴税金，不得挤占、挪用、拖欠，不得有偷漏现象。

（九）准确及时报送会计报表，报出的会计报表和资料，应认真审查，保证真实可靠及完整。

（十）按照国家有关规定，妥善保管会计凭证，帐簿、报表等档案资料。

（十一）执行工资计划、计算、发放职工工资，各种工资性津贴，补贴及奖金。

（十二）加强现金管理，审核现金出纳，银行结算业务，定期清理债权、债务，合理安排各项资金的收支，不得以白条抵库，做到收支两条线。

（十三）完成公司领导交办的其他临时性的各项工作任务。

（十四）定期监督检查所属部门的财产、物品盈亏、报废情况，提出处理意见。

（十五）权限

l.有权要求分公司及人员，认真遵守国家财经纪律和财务制度。

2.对违反财经纪律和财务制度的开支，有权拒绝执行。

3.对违反财经纪律和财务规定的有关问题，向总经理反映不采纳时，有权向董事或者董事长反映。

4.有权监督、检查分公司的财务收支，资金使用，财产、材料保管，以及要求提供的各种资料、报表，数字应准确、及时，不得拖延。

出纳员工作职责

（一）严格遵守财经政策和财经纪律，遵守现金管理制度和银行结算制度，接受银行监督。

（二）办理现金收付和银行结算业务，对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员审核签章。

（三）严格控制签发空白支票，按银行规定合理使用支票。

（四）登记现金和银行存款日记帐，保管好现金和增值税专用发票，办理现金的提取和存储业务。

（五）保管好有关印鉴，空白支票和空白收据。

（六）核对银行存款帐，并编制银行存款对帐余额。

（七）及时盘点库存现金，掌握银行存款额，做到每日有余额，月终与总帐核对余额一致。

（八）对违反现金管理规定和银行结算制度的收付业务，有权拒绝办理。

（九）对不符合要求的会计凭证或数字书写不清，印件不全，原始单据和会计凭证不符或汇出单位不详、不清的、有权拒绝办理。

（十）对不按规定要求、填写支票，借款单或借支票不按时清理报帐的部门或个人，有权拒绝借给对方支票，并向财务主管报告。

（十一）完成临时性工作任务。